广西北部湾股权交易所中介机构持续督导工作指引 (2017年8月修订版)

时间:2019-08-19 17:27 来源:广西北部湾股权交易所 作者:本站编辑 点击:191次

 第一章    总则

 第一条       为发挥中介机构的持续督导作用,提高挂牌企业规范运作水平,促进挂牌企业的健康发展,保护投资者的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《国务院办公厅关于规范发展区域性股权市场的通知》(国办发〔201711号)、中国证监会《区域性股权市场监督管理试行办法》(证监会令第132号)等法律、行政法规和规范性文件,及《广西北部湾股权交易所股份有限公司中介机构管理办法》(20178月修订版),制定本指引。

 第二条       本指引所称中介机构是指符合《广西北部湾股权交易所股份有限公司中介机构管理办法》(2017年修订版)(以下简称中介机构管理办法)相关规定的机构或组织。

 第三条       中介机构从事持续督导工作原则上是指广西北部湾股权交易所股份有限公司(以下简称股权交易所本所)挂牌企业的推荐机构在股权交易所挂牌后相关事项进行业务跟踪与督导的工作。中介机构从事持续督导应勤勉尽责、诚实守信,依照本指引规定切实履行职责,督促挂牌企业依法规范运作。

 第四条       中介机构及从业人员应保守挂牌企业的商业秘密,不得利用内幕信息进行内幕交易。

 第五条  本所中介机构持续督导工作按照业务内容不同分为创新板挂牌企业持续督导、创富板挂牌企业持续督导、融资企业持续督导三个类别。本指引主要针对创新板及创富板挂牌企业持续督导,融资企业持续督导具体规则参照股权交易所融资产品相关规定执行。

第二章    持续督导工作基本要求

 第六条          中介机构应指定挂牌企业持续督导人员,负责挂牌企业的持续督导工作。

 第七条          中介机构可通过日常沟通、现场回访、尽职调查等方式开展持续督导工作。

 第八条          中介机构应在其推荐企业挂牌前,与挂牌企业签署持续督导协议,明确双方在持续督导期间的权利义务。

 第九条          中介机构与挂牌企业签署的协议应包括但不限于以下内容:

(一)督导人员可列席挂牌企业的董事会、监事会和股东大会等涉及重大经营决策的会议;

(二)督导人员可查询挂牌企业相关资料;

(三)督导人员督促企业按照股权交易所相关制度进行信息披露,并事前审查挂牌企业的信息披露资料;

(四)督导人员可调查股权交易所关注的有关事项;

(五)督导人员可对挂牌企业进行现场检查。

 第十条          中介机构应与挂牌企业约定,挂牌企业出现下列情形之一时,应及时通知中介机构:

(一)依据本所相关要求应进行信息披露的;

(二)相关承诺事项无法履行的;

(三)挂牌企业或相关当事人等发生违法违规行为或被有关部门处罚的;

(四)发生对挂牌企业规范运作、持续经营等具有重大影响的事项;

(五)协议约定的其他事项。

 第十一条             企业挂牌期间,中介机构对其进行持续督导。

在本所创新板及创富板挂牌的企业,在企业挂牌的当年剩余时间及其后三个完整会计年度内,中介机构对挂牌企业履行持续督导义务。

 第十二条             持续督导期间,中介机构发生变更的,原中介机构应自协议解除之日起5个工作日内到本所备案。

继任中介机构应与挂牌企业做好交接工作,移交相关材料,并在继任中介机构继任后5个工作日内,向本所备案签署的持续督导协议。

 第十三条             持续督导期限届满后,中介机构可与挂牌企业重新签订持续督导协议(以下简称协议)。

 第十四条             持续督导期届满,中介机构应在5个工作日内到本所备案。挂牌企业存在下列事项之一的,中介机构应继续履行持续督导义务,直至相关事项全部完成:

(一)承诺事项未完全履行;

(二)其他尚未完结的事项。

第三章    持续督导工作具体内容

 第十五条             中介机构应当持续关注并了解创新板及创富板挂牌企业以下事项:

(一)营业场所、法定代表人、注册资本、营业期限、经营范围等变化情况;

(二)经营环境和主营业务变更;

(三)股权结构、控股股东及实际控制人变更; 

(四)管理层重大变更;

(五)舆论媒体关于挂牌企业的报道及传闻等;

(六)本所认为应关注的其他事项。

上述事项发生重大变化时,属于信息披露管理事项的,中介机构应当指导和督促挂牌企业按照股权交易所信息披露制度履行信息披露义务。

 第十六条             中介机构进行创富板挂牌企业持续督导工作,除包含第十五条规定的事项外,还应关注控股股东、董事、监事及高级管理人员的变动及其持股比例变更情况,督导创富板挂牌企业及其董事、监事、高级管理人员遵守法律法规和本所的有关规定,并切实履行其所做出的各项承诺。

 第十七条             中介机构应持续关注并了解创富板挂牌企业财务状况,包括会计政策的稳健性、债务结构的合理性、经营业绩的稳定性等;

 第十八条            中介机构对挂牌企业的信息披露文件进行事前审查。发现拟披露的信息或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导的,或者发现存在应当披露而未披露事项的,中介机构应当要求挂牌公司进行更正或补充。

 第十九条             中介机构应督导创富板挂牌企业建立健全的公司治理制度、内控制度及信息披露制度。

中介机构应督导挂牌企业建立健全公司治理制度,包括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规范等。

中介机构应督导挂牌企业建立健全内控制度,包括但不限于财务管理制度、会计核算制度,以及关联交易、对外担保、对外投资、对子公司的控制等重大经营决策的程序与规则等。

中介机构应督导挂牌企业建立健全信息披露制度,审阅信息披露文件及其他相关文件,并确信挂牌企业向本所提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

 第二十条             在持续督导期间发现以下情形之一的,中介机构应督促挂牌企业及时改正,同时向本所报告:

(一)挂牌企业违反本所相关规定;

(二)相关专业中介机构出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等不当情形;

(三)挂牌企业不配合中介机构持续督导工作;

(四)需要报告的其他情形。

 第二十一条    持续督导期间,挂牌企业或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的,中介机构应自发现之日起5个工作日内通知本所并提交书面报告,报告内容包括挂牌企业或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的具体情况,中介机构采取的督导措施等。

 第二十二条    中介机构对舆论传媒关于挂牌企业的报道及传闻等,应及时进行核查。经核查后发现挂牌企业存在应披露未披露的重大事项或与披露的信息与事实不符的,中介机构应及时督促挂牌企业如实披露或予以澄清。

 第二十三条    中介机构应对挂牌企业控股股东、董事、监事、高级管理人员等进行本所相关业务、制度培训。

持续督导期内,挂牌企业上述人员发生变动的,中介机构应自变动之日起30日内对相关人员进行培训。

 第二十四条    中介机构对挂牌企业的现场回访每年应不少于一次,相关督导人员应参加现场回访。

 第二十五条    中介机构对创新板挂牌企业现场回访的内容应包括但不限于以下事项:

(一)营业执照、税务登记照、组织机构代码是否变更;

(二)营业场所、法定代表人、注册资本、营业期限、经营范围是否变更;

(三)企业董事、监事及高级管理人员的在职情况

(四)企业原信息披露内容的延续性确定,如披露专利的年审、龙头企业认定的有效期等。

 第二十六条    中介机构对创富板挂牌企业的现场回访内容除包含第二十五条规定的事项外,还应包括但不限于以下事项:

(一)公司治理和内部控制情况;

 (二)信息披露情况;

 (三)企业主营业务开展情况

   (四)公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况;

 (五)关联交易、对外担保、重大对外投资情况;

   (六)经营状况;

   (七)本所认为应现场回访的其他事项。

 第二十七条    挂牌企业发生可能对其经营产生重大影响的事项时,中介机构应在10个工作日内对其进行专项回访。

 第二十八条    中介机构应于每年度结束后15个工作日内,向本所报送的年度工作情况报告中说明持续督导进展情况

 第二十九条    持续督导进展情况应包含但不限于以下内容:

(一)持续督导工作情况概述;

(二)挂牌企业信息披露情况;

(三)挂牌企业存在的问题、风险以及需要重点关注的事项。

第四章    持续督导工作的日常监管

 第三十条       本所对中介机构的持续督导工作实施日常监管,具体措施包括:

 (一)向中介机构发出各项通知和函件;

(二)调阅持续督导工作档案;

(三)要求中介机构组织相关培训;

(四)要求中介机构对有关事项做出解释和说明;

(五)约见中介机构相关负责人、督导人员;

(六)其他监管措施。

 第三十一条    中介机构及相关督导人员违反本规定的,本所视情节进行以下处理:

(一)谈话提醒;

(二)警告;

(三)通报批评;

(四)公开谴责;

(五)暂停其业务资格;

(六)取消其业务资格;

(七)本所规定的其它处理措施。

第五章    附则

 第三十二条    本指引由广西北部湾股权交易所股份有限公司负责解释。

 第三十三条    本指引自发布之日起施行。


信访举报
  1. 来信举报方式
    来信地址: 广西南宁市良庆区飞云路6号GIG国际金融资本中心T1塔楼7楼 办公室(董事会办公室)收, 0771-5715511   邮编:530022
  2. 现场举报信箱
    信箱位置:广西北部湾股权交易所意见箱
  3. 来电举报方式
    举报电话: 0771-5715511    举报传真:0771-5719635   
  4. 网上举报方式
    举报邮箱: weipl@bbwotc.com
  5. 接待群众来访平台
    接待场所:广西南宁市良庆区飞云路6号GIG国际金融资本中心T1塔楼7楼 办公室(董事会办公室)
  6. 举报平台二维码入口